Checkliste Bonitätsrating: Fit für Basel II?

Checkliste: Bonitätsrating Basel II
Ihr KMU - fit für ein Rating nach Basel II?

Die I.O. GROUP mit Sitz in der Villa Engels (Engelsstr. 6) in Wuppertal bildet als Gruppe das Dach für die beiden Unternehmensbereiche I.O. BUSINESS und I.O. LEISURE. Mit unseren Leistungen für Unternehmen und den anspruchsvollen Geschäfts- und Freizeitkunden schaffen wir Werte.

I.O. BUSINESS ist ein innovatives Unternehmensberatungs- und Trainingsunternehmen. Für Unternehmen entwerfen wir Strukturen, Prozesse und Systeme. Wir setzen diese mit unseren Kunden gemeinsam um, schulen Führungskräfte und Mitarbeiter, und unterstützen sie begleitend bei der Anwendung der Instrumente.

Wichtige Schwerpunkte unserer Beratungsaktivitäten liegen in den Bereichen Unternehmensstrategie sowie Finanzen / Controlling. Wir sind branchenübergreifend tätig, für Grossunternehmen ebenso wie für KMU´s. Aufsichtsrechtlich relevante, standardisierte Ratings - bankenintern oder extern durch Agenturen - werden in naher Zukunft die klassischen Kreditwürdigkeitsprüfungen ersetzen.

Nehmen Sie die erhöhten Risikoanforderungen der Kapitalgeber und Investoren ernst, und bereiten Sie sich heute professionell auf Ihr Rating vor. Tragen Sie dafür Sorge, dass Ihr KMU bei der Spreizung der Kreditkonditionen am oberen Ende des Ratings rangiert - und nicht etwa im Bereich der Kreditablehnung.


Prüfen Sie Ihr Unternehmen (Quick-Test)
Bitte beantworten Sie alle Fragen selbstkritisch bzw. aus Sicht eines neutralen Dritten. Addieren Sie die in Klammern gesetzten Punkte. Das Ergebnis finden Sie am Ende des Quick-Tests.

Welchen Marktanteil besitzt Ihr Unternehmen derzeit?
beständig hoch (1)
mittel (2)
niedrig (3)
Wie schätzen Sie das Marktpotenzial, die künftige Entwicklung Ihres Marktes ein?
starkes Marktwachstum (1)
geringes / kein Marktwachstum (2)
negatives Wachstum (3)
Ist die Entwicklung Ihres Marktes von der anderer Branchen abhängig?
nein (1)
gering (2)
stark (3)
Existieren Markteintrittsbarrieren für neue Unternehmen?
hoch (1)
mittelstark (2)
kaum (3)
Wie hoch ist der geografische Diversifizierungsgrad Ihres Unternehmens?
stark / sinnvoll (1)
mittel (2)
kaum (3)
Wie ist die Risikocharakteristik des/der Landes/Länder zu bewerten, in dem/denen Ihr
Unternehmen seine Geschäfte betreibt?
kein Risiko (1)
geringes Risiko (2)
Risiko-behaftet (3)
Wie hoch ist der operative (Produkt-)Diversifizierungsgrad Ihres Unternehmens?
stark / rentable Segmente (1)
mittel (2)
kaum (3)
Ist Ihrem Unternehmen die Kundenstruktur bekannt?
genau (1)
ist geplant / noch nicht (2)
nur grob (2)
sehr ungenau (3)
Wie ist der Informationsfluss zwischen Ihnen und Kunden zu bewerten?
sehr gut (1)
gut (2)
nicht ausreichend (3)
Wie viele Wochen nach Bilanzstichtag liegt der testierte Jahresabschluss vor?
8 - 12 Wochen (1)
13 - 24 Wochen (2)
später als 24 Wochen (3)
Wie haben sich die Unternehmenskennzahlen in den vergangenen drei Jahren entwickelt?
positiv (1)
gleichbleibend (2)
negativ (3)
Welchen Auslastungsgrad hat Ihr Unternehmen derzeit?
stabil über 80 % (1)
60 - 80 % (2)
unter 60 % (3)
Haben Sie eine plausible und transparente Unternehmensstrategie festgelegt?
ja (2)
teilweise (4)
ist geplant / noch nicht (4)
nein (6)
Werden die Unternehmensziele in alle Ebenen kaskadiert und mit Maßnahmen versehen?
ja (2)
teilweise (4)
ist geplant / noch nicht (4)
nein (6)
Ist die Unternehmensnachfolge schlüssig und transparent geregelt?
ja in Nachfolgeplan (2)
ist geplant / noch nicht (4)
nein (6)
Ist die Notfallplanung geregelt?
ja, im Notfallhandbuch (2)
ist geplant / noch nicht (4)
nein (6)
Verfügt Ihr Unternehmen derzeit über funktionierende Risikomanagement-Systeme?
ja (2)
ist geplant / noch nicht (4)
nein (6)
Verfügt Ihr Unternehmen derzeit über ein funktionierendes Berichtswesen / Management-
Informations-System (MIS)?
ja (2)
ist geplant / noch nicht (4)
nein (6)
Besitzt Ihr Unternehmen eine umsetzungsorientierte Business Planung?
ja (2)
teilweise (4)
ist geplant / noch nicht (4)
nein (6)
Nimmt das Management derzeit regelmäßig an Seminaren / Trainings teil?
ja (2)
ist geplant / unregelmäßig (4)
nein (6)
Wird in Ihrem Unternehmen eine Nachfolgeplanung für Schlüsselpositionen betrieben?
ja (2)
ist geplant (4)
nein (6)
Welche Aufgaben nimmt das Controlling derzeit in Ihrem Unternehmen wahr?
unterstützt bei Entscheidungen (3)
kontrolliert / Meldet Messgrößen-Entwicklungen (6)
archiviert Kennzahlen (9)
Finden in Ihrem Unternehmen derzeit Planungsrechnungs- und Liquiditätssteuerinstrumente
Einsatz?
ja (3)
ist geplant / noch nicht (6)
nein (9)
Wird in Ihrem Unternehmen derzeit eine Ertragsanalyse durchgeführt?
ja (3)
ist geplant / noch nicht (6)
nein (9)
Werden derzeit regelmäßig Markt- und Wettbewerbsanalysen durchgeführt?
ja (3)
ist geplant / noch nicht (6)
nein (9)
Wie hoch sind die Forderungen Ihres Unternehmen derzeit, gemessen am Jahresumsatz?
unter 10 % (3)
10 - 20 % (6).
über 20% (9).
Wie hoch sind die Verbindlichkeiten Ihres Unternehmen derzeit, gemessen am
Jahresumsatz?
unter 20 % (3)
20 - 30 % (6).
über 30% (9).
Wie hoch ist derzeit der Anteil des Cashflows aus dem Kerngeschäft am gesamten
Cashflow?
über 60 % (3)
40 - 60 % (6)
unter 40 % (9)
Wie hoch ist derzeit der Anteil der Einkünfte aus dem Kerngeschäft an den gesamten
Einkünften?
über 60 % (3)
40 - 60 % (6)
unter 40 % (9)
Wie hoch ist der Anteil des Eigenkapitals am Gesamtkapital Ihres Unternehmens derzeit?
über 30 % (3)
10 - 30 % (6)
unter 10 % (9)
Wie hoch ist der Fremdfinanzierungsgrad derzeit?
unter 20 % (3)
20 - 30 % (6).
über 30 % (9)
Wurden in der Vergangenheit und werden derzeit die Kredite durch Ihr Unternehmen
fristgerecht getilgt?
stets (3)
meistens (6)
nie / selten (9)
Kennt Ihr Unternehmen Liquiditätsengpässe?
nein (3)
selten (6)
häufig (9)
In welchem Maße wurden in der Vergangenheit und derzeit Überziehungskredite durch Ihr
Unternehmen in Anspruch genommen?
nein / zum kleinen Teil (3)
selten (6)
zu großen Teilen (9)
Informieren Sie Ihre Bank kontinuierlich, pünktlich und ausführlich?
ja (3)
teilweise (6)
nein / nur auf Anforderung (9)
Werden mit der Bank getroffene Vereinbarungen Ihrerseits eingehalten?
immer (3)
90 - 99 % (6)
unter 90 % (9)
Wie hoch ist der Anteil der kreditfinanzierten Objekte?
unter 30 % (3)
30 - 40 % (6)
über 40 % (9)

Auswertung:
Bis 85 Punkte:
Ihr Unternehmen ist gut für das Rating gerüstet. Sie haben ausreichend Vorkehrungen getroffen, um die
geänderten Anforderungen bei der Kreditvergabe zu erfüllen. Ihr Unternehmen hat beste Aussichten auf ein
gutes Rating.
Bis 115 Punkte:
Ihr Unternehmen ist bereits in weiten Teilen recht gut für das Rating vorbereitet. Mit Blick auf ein besseres
Rating und somit stärkerer Verhandlungsposition gegenüber Kapitalgebern und Investoren besteht noch an
einigen Stellen weiterer Handlungsbedarf, den Sie nun auch angehen sollten.
Ab 115 Punkte:
Ihr Unternehmen ist nicht "fit für das Rating". Wenn Sie Wettbewerbsnachteile durch schlechte Konditionen oder
Kreditablehnung vermeiden wollen, haben Sie sich jetzt mit den Anforderungen intensiv auseinander zu setzen
und umgehend die erforderlichen Vorkehrungen zu treffen.

Ziel dieser Checkliste
ist es, eine erste grobe Einschätzung zu ermöglichen. Jedes Unternehmen, jede Situation ist für sich zu
betrachten; die quantitativen und qualitativen Kennzahlen sind entsprechend zu bewerten.
Schwierige Zeiten sind die besten Gelegenheiten, das Unternehmen ganzheitlich auf den Prüfstand zu stellen,
sich von unrentablen Segmenten, aufgeblähten Kosten und unprofitablen Kunden zu trennen. Achten Sie
insbesondere auf Wertschöpfung und Wertsteigerung.
"Profit is an opinion - cash is a fact" - nutzen Sie bilanzentlastende Finanzinstrumente wie Factoring, Leasing,
Cash Management. Stärken Sie Ihr Eigenkapital, z. B. über motivierende Mitarbeiterkapitalbeteiligungen.
Ausgehend von den Anforderungen, denen Sie sich stellen, und den Werten und Zielen, die für Sie
handlungsleitend sind, erhalten Sie von uns individuelle, unternehmensspezifische Lösungen und Unterstützung
bei der Umsetzung. Projekt- und prozessbezogen konzentrieren wir uns auf die Ziele, Strategien und
Kernfragen in Ihrem Unternehmen.

Bitte kontaktieren Sie uns umgehend, wenn Sie über Ratings, Basel II, die Stärkung Ihrer Kapitalbasis, die
folgenden oder weitere Punkte mit einem unserer Consultants sprechen möchten.

I.O. GROUP – Leistungen:
Management- und Strategieberatung
Analyse der vorhandenen Instrumente und Systeme
Entwicklungs- und Implementierungsunterstützung
Umsetzungs- und Anwendungsbegleitung

Copyright © 2002 I.O. GROUP • I.O. GROUP Gunther Wolf – Engelsstrasse 6 (Villa Engels) – D-42283 Wuppertal
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