2. Jahrestagung Risikoorientierte Gesamtbanksteuerung

Im Fokus der Banksteuerung liegen vor allem die Neuerungen des SREP. Im besonderen Fokus der Aufsicht steht dabei die Eigenkapitalunterlegung des Zinsänderungsrisikos. Hier ergeben sich Zuschläge auf die Eigenkapitalquote. Weiterhin werden Eigenkapitalquotenzuschläge für weitere wesentliche Risiken ermittelt, die nicht schon in der Säule I berücksichtigt sind. Hier bezieht man sich auf die Qualität des ICAAP und der Internal Governance.

Auch kommte es zu einer stärkeren Verzahnung von ILAAP und ICAAP. Beide sind wichtige Instrumente des Risikomanagements und können einen wesentlichen Beitrag zur Bestimmung der Kapital- und Liquiditätsanforderungen im Rahmen des SREP leisten. Bisherige Erfahrungen haben gezeigt, dass in vielen Fällen die Angaben bedeutender Institute zu ihren ILAAPs und ICAAPs nicht den Erwartungen des SSM entsprachen. Die Erhebung von ICAAP- und ILAAP-Informationen soll nun harmonisiert werden.

Getrieben von den hohen Anforderungen seitens der Aufsicht ist es zu einem deutlichen Ungleichgewicht in der Gesamtbanksteuerung gekommen. Die Betrachtung der Erträge und Ertragschancen im Rahmen der Gesamtbanksteuerung ist in den letzten Jahren zugunsten einer intensiven Beschäftigung mit der Risikosteuerung in den Hintergrund getreten.

Schwerpunktthemen

• Die Sicht der EZB auf den SREP
• ICAAP 2.0 – Herausforderungen und Praxiserfahrungen aus dem SREP Prozess
• Auswirkungen des ILAAP auf das Risikomanagement und die Banksteuerung
• Kombination von FTP, regulatorischen Anforderungen und internem Liquiditätsrisikomodell
• Einsatz von Risikobeiträgen zur Kapitalallokation in der Banksteuerung